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개인연금 총 정리 (종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징)

60세 노후준비 2021. 12. 7. 14:27

이번 포스팅에는 개인연금의 종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징에 대해 말씀드리도록 하겠습니다.

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개인연금 총 정리 (종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징)

노후준비를 생각하면 가장 먼저 생각나는 것이 연금입니다.

일을 시작하면 주변 동료들에게 노후준비를 시작해야 한다면서 여러 연금에 대해 이야기를 들었지만 어떤 차이인지는 모르고 그냥 흘리는 경우가 많았던 것 같습니다.

저도 사회 초년생까지도 연금이 어떤 것들이 있는 줄도 모르고 퇴직연금 DB형, 퇴직연금 DC형 차이도 몰랐고, 심지어 제 퇴직연금에서 어떤 상품으로 운용하고 있는지 조차도 몰랐습니다.

다양한 연금이 있지만 그중에서 본인이 직접 적립하고 관리하는 개인연금에 대해 전체적으로 설명드리겠습니다.

목차
1. 연금의 종류
2. 개인연금 종류
3. 개인연금 소득공제 및 세액공제
4. 개인연금 수령
5. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징

1. 연금의 종류

연금은 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 3가지가 있습니다.

  • 국민연금 : 소득이 있으면 의무가입, 국가에서 운용 (국민연금, 공무원연금, 사학연금 등)
  • 퇴직연금 : 근로자만 가입, 근로자 또는 회사가 운용
  • 개인연금 : 개인이 직접 가입하여 운용

연금 종류 3가지 : 국민연금, 퇴직연금, 개인연금
연금 종류 3가지 : 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 (출처 : 국민연금공단)

국민연금 및 퇴직연금의 경우에는 일을 하고 있다면 회사에서 자동적으로 월급에서 납부하고 있기 때문에 자동적으로 가입 및 수령하는 연금입니다.

개인연금은 본인 스스로 노후 준비를 위해서 직접 돈을 넣고 관리하는 제도입니다.

2. 개인연금 종류

개인연금은 말 그대로 개인이 가입하는 연금으로 세액공제 혜택을 주어 개인 스스로 노후를 준비하게 함으로써 인구 고령화 사회에서 국가의 부담을 장기적으로 감소시킬 수 있게 만든 정부의 제도입니다.

개인연금에는 총 3가지가 있으며, 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험의 차이는 어디서 해당 연금을 운용하고 관리하느냐에 따라 분류됩니다.

   1) 연금저축신탁 : 신탁업체가 운영하는 개인연금

   2) 연금저축펀드 : 펀드로 투자하는 개인연금

   3) 연금저축보험 : 보험계약을 취급하는 기관(생명보험사)에서 운영하는 개인연금

3. 개인연금 소득공제 및 세액공제

앞서 말씀드린 것처럼 개인연금 자체는 국가에서 스스로 노후 준비를 장려하기 위해 만든 제도로 개인연금 운영에 따른 소득공제, 세액공제를 받을 수 있습니다.

개인연금이 소득공제로 아시는 분들이 많지만 개인연금은 세액공제받는 연금입니다.

개인연금 소득공제 및 세액공제는 종합소득에 따라 공제 한도 및 공제비율이 상이합니다.

   1) 세액공제한도 : 300 - 400만 원

   2) 세액공제비율 : 13.2 % - 16.5%

종합소득 별 개인연금 세액공제 한도 및 공제비율
종합소득 별 개인연금 세액공제 한도 및 공제비율 (출처 : 뱅크샐러드)

개인연금 공제한도로 납입 시 종합소득이 5천5백만 원 이하면 660,000원 5천5백만에서 1억 2천만 원 이하면 528,000원, 1억 2천만 원 초과 시에는 396,000원까지 환급을 받을 수 있습니다.

4. 개인연금 수령

개인연금 가입연령, 수령시점, 가입기간 등 관련 내용은 아래와 같습니다.

   1) 가입연령 : 0세부터

   2) 연금 개시 시점 : 55세

   3) 의무 납입 기간 : 5년

   4) 의무 수령 기간 : 10년

   5) 원천 징수율 (수령 시 세율)

  • 55세 - 70세 : 5.5%
  • 71세 - 70세 : 4.4%
  • 81세 이상 : 3.3%

   6) 중도해지 : 해지일까지 저율 과세된 연금소득의 누계 금액에 대해 10% 해지 가산세가 부과됨.

5. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징

연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드는 어떤 금융기관에서 가입하는지에 따라 분류됩니다.

   1) 연금저축신탁 : 은행에서 가입

   2) 연금저축보험 : 보험사에서 가입

   3) 연금저축펀드 : 증권사에서 가입

각각의 운용사마다 위험도, 운용방식, 수익률이 상이하기 때문에 본인의 상황 및 성향에 따라 어떤 금융기관에서 운용을 할지 결정하셔야 합니다.

저의 경우에는 앞으로 운용기간이 최소 20년 이상이고, 주식은 장기 우상향 한다는 관점을 가지고 있기 때문에 주식에 많은 비중을 투자할 수 있는 연금저축펀드로 개인연금을 운용하고 있습니다.

연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징
연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징 (출처 : 뱅크샐러드)


지금까지 개인연금의 종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징에 대해 말씀드렸습니다.

개인연금을 어떤 종류를 가입하시던 기본적으로 세액공제가 10% 이상 되기 때문에 미리 노후준비를 하고 싶으신 분들께서는 꼭 가입하시는 것을 추천드립니다.

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