이번 포스팅에는 개인연금의 종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징에 대해 말씀드리도록 하겠습니다.
노후준비를 생각하면 가장 먼저 생각나는 것이 연금입니다.
일을 시작하면 주변 동료들에게 노후준비를 시작해야 한다면서 여러 연금에 대해 이야기를 들었지만 어떤 차이인지는 모르고 그냥 흘리는 경우가 많았던 것 같습니다.
저도 사회 초년생까지도 연금이 어떤 것들이 있는 줄도 모르고 퇴직연금 DB형, 퇴직연금 DC형 차이도 몰랐고, 심지어 제 퇴직연금에서 어떤 상품으로 운용하고 있는지 조차도 몰랐습니다.
다양한 연금이 있지만 그중에서 본인이 직접 적립하고 관리하는 개인연금에 대해 전체적으로 설명드리겠습니다.
목차
1. 연금의 종류
2. 개인연금 종류
3. 개인연금 소득공제 및 세액공제
4. 개인연금 수령
5. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징
1. 연금의 종류
연금은 국민연금, 퇴직연금, 개인연금 3가지가 있습니다.
- 국민연금 : 소득이 있으면 의무가입, 국가에서 운용 (국민연금, 공무원연금, 사학연금 등)
- 퇴직연금 : 근로자만 가입, 근로자 또는 회사가 운용
- 개인연금 : 개인이 직접 가입하여 운용
국민연금 및 퇴직연금의 경우에는 일을 하고 있다면 회사에서 자동적으로 월급에서 납부하고 있기 때문에 자동적으로 가입 및 수령하는 연금입니다.
개인연금은 본인 스스로 노후 준비를 위해서 직접 돈을 넣고 관리하는 제도입니다.
2. 개인연금 종류
개인연금은 말 그대로 개인이 가입하는 연금으로 세액공제 혜택을 주어 개인 스스로 노후를 준비하게 함으로써 인구 고령화 사회에서 국가의 부담을 장기적으로 감소시킬 수 있게 만든 정부의 제도입니다.
개인연금에는 총 3가지가 있으며, 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험의 차이는 어디서 해당 연금을 운용하고 관리하느냐에 따라 분류됩니다.
1) 연금저축신탁 : 신탁업체가 운영하는 개인연금
2) 연금저축펀드 : 펀드로 투자하는 개인연금
3) 연금저축보험 : 보험계약을 취급하는 기관(생명보험사)에서 운영하는 개인연금
3. 개인연금 소득공제 및 세액공제
앞서 말씀드린 것처럼 개인연금 자체는 국가에서 스스로 노후 준비를 장려하기 위해 만든 제도로 개인연금 운영에 따른 소득공제, 세액공제를 받을 수 있습니다.
개인연금이 소득공제로 아시는 분들이 많지만 개인연금은 세액공제받는 연금입니다.
개인연금 소득공제 및 세액공제는 종합소득에 따라 공제 한도 및 공제비율이 상이합니다.
1) 세액공제한도 : 300 - 400만 원
2) 세액공제비율 : 13.2 % - 16.5%
개인연금 공제한도로 납입 시 종합소득이 5천5백만 원 이하면 660,000원 5천5백만에서 1억 2천만 원 이하면 528,000원, 1억 2천만 원 초과 시에는 396,000원까지 환급을 받을 수 있습니다.
4. 개인연금 수령
개인연금 가입연령, 수령시점, 가입기간 등 관련 내용은 아래와 같습니다.
1) 가입연령 : 0세부터
2) 연금 개시 시점 : 55세
3) 의무 납입 기간 : 5년
4) 의무 수령 기간 : 10년
5) 원천 징수율 (수령 시 세율)
- 55세 - 70세 : 5.5%
- 71세 - 70세 : 4.4%
- 81세 이상 : 3.3%
6) 중도해지 : 해지일까지 저율 과세된 연금소득의 누계 금액에 대해 10% 해지 가산세가 부과됨.
5. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징
연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드는 어떤 금융기관에서 가입하는지에 따라 분류됩니다.
1) 연금저축신탁 : 은행에서 가입
2) 연금저축보험 : 보험사에서 가입
3) 연금저축펀드 : 증권사에서 가입
각각의 운용사마다 위험도, 운용방식, 수익률이 상이하기 때문에 본인의 상황 및 성향에 따라 어떤 금융기관에서 운용을 할지 결정하셔야 합니다.
저의 경우에는 앞으로 운용기간이 최소 20년 이상이고, 주식은 장기 우상향 한다는 관점을 가지고 있기 때문에 주식에 많은 비중을 투자할 수 있는 연금저축펀드로 개인연금을 운용하고 있습니다.
지금까지 개인연금의 종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징에 대해 말씀드렸습니다.
개인연금을 어떤 종류를 가입하시던 기본적으로 세액공제가 10% 이상 되기 때문에 미리 노후준비를 하고 싶으신 분들께서는 꼭 가입하시는 것을 추천드립니다.
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