이번 포스팅에는 개인연금저축의 종류, 소득공제, 수령, 종류별 특징에 대해 말씀드리도록 하겠습니다.
지난번에 개인연금에서 말씀을 드린 내용과 대부분 동일하긴 하지만 개인연금과 개인연금저축 자체가 동일한 개념인지 모르시는 분들이 있어 다시 한번 개인연금저축으로 설명드리려고 합니다.
일반적으로 개인연금과 개인연금저축은 동일한 의미입니다.
요즘 20년 뒤면 국민연금이 고갈된다는 뉴스가 많이 나오고 있을 정도로 국민연금은 위태롭고 어려운 상황입니다.
그래서 국민연금만으로 노후를 준비한다는 것은 현실적으로 불가능하기 때문에 개인연금저축을 적극 활용해야 합니다.
목차
1. 연금의 종류
2. 개인연금저축 종류
3. 개인연금저축 소득공제 및 세액공제
4. 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 특징
5. 개인연금저축 수령
1. 연금의 종류
연금은 국가에서 보장하는 국민연금, 기업에서 보장하는 퇴직연금, 개인이 보장 및 관리하는 개인연금 3가지가 있습니다.
- 국민연금 : 소득이 있는 경우 의무적으로 가입, 국가 관리
- 퇴직연금 : 근로소득이 있을 경우 가입, 근로자(퇴직연금 DC형) 또는 회사(퇴직연금 DB형)가 운용
- 개인연금 : 개인이 스스로 납입 및 관리
국민연금은 회사 내 소속되어 일을 하고 있다면 자동적으로 월급에서 납부되고 있기 때문에 크게 신경 쓰지 않아도 됩니다.
퇴직연금 DC형과 개인연금은 개인 스스로 운용해야 하기 때문에 어떤 상품을 운용할지 공부와 관심이 반드시 필요합니다.
2. 개인연금저축 종류
개인연금은 OECD 노인 빈곤율이 가장 높은 우리나라에서 국가가 앞으로 다가올 인구 고령화 사회에서 국가의 재정적인 부담을 감소시키고자 세액공제 혜택을 제공하여 개인 스스로 노후를 준비하게 만든 연금제도입니다.
개인연금은 총 3가지로, 납입하는 개인연금을 어디서 운용하고 관리하냐에 따라 나눌 수 있습니다.
1) 연금저축보험 : 보험사의 보험상품으로 운용
2) 연금저축신탁 : 은행의 신탁상품으로 운용
3) 연금저축펀드 : 자산운용회사의 펀드상품으로 운용
3. 개인연금저축 소득공제 및 세액공제
개인연금은 앞에서 설명 드린 것처럼 국가에서 개인 스스로 노후준비를 독려하여 우리나라 노인 빈곤율 문제를 해결하기 위해 만든 제도로 개인연금 운용 금액에 대해 소득공제, 세액공제를 받을 수 있습니다.
개인연금이나 개인연금저축을 검색해 보면 연관 검색어로 '개인연금 소득공제', '개인연금저축 소득공제'가 나올 만큼 개인연금저축이 소득공제 연금제도로 알고 계신 분이 많은 것 같습니다.
하지만 개인연금저축은 소득공제가 아니 세액공제 연금제도입니다.
개인연금, 개인연금저축 = 세액공제 (소득공제 아님)
본인의 소득에 따라 약간 상이할 수 있지만 일반적으로 세액공제가 직접적으로 소득세를 감소시켜 주기 때문에 연말정산 시 큰 혜택을 받을 수 있습니다.
개인연금저축은 세액공제는 종합소득에 따라 공제비율과 공제한도 금액이 상이합니다.
1) 세액 공제한도
- 종합소득금액 1억 이하 : 400만 원
- 종합소득금액 1억 초과 : 300만 원
2) 세액 공제비율
- 종합소득금액 4천만 원 이하 : 13.2%
- 종합소득금액 4천만 원 초과 : 16.5%
4. 연금저축보험, 연금저축신탁, 연금저축펀드 특징
연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드는 앞서 설명드린 것처럼 어떤 금융기관에서 가입하는지, 어떤 상품을 취급하는지에 따라 분류됩니다.
1) 연금저축보험 : 보험상품 / 보험사
2) 연금저축신탁 : 신탁상품 / 은행
3) 연금저축펀드 : 펀드 / 증권사 및 자산운용사
각각의 연금저축에 따라 납입방식, 적용금리, 연금수령기간, 원금보장, 예금자보호, 상품유형 등 다양한 부분에서 차이가 있기 때문에 본인의 나이, 투자성향 등을 파악하시어 적절한 상품을 선택하시면 됩니다.
연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험 3가지 연금저축 중에 어떤 상품을 선택하실지 고민이 되신다면 저는 최소 10년 이상 운용을 하실 분이라면 연금저축펀드를 추천드립니다.
저도 경우도 앞으로 최소 운용기간이 20년이기 때문에 연금저축펀드로 개인연금을 운용 중이며, 주식은 장기 우상향 한다는 관점이 있으시다면 더욱 연금저축펀드를 권해드립니다.
5. 개인연금저축 수령
개인연금저축에는 가입연령부터 수령시점, 가입기간 등 조건들이 있기 때문에 반드시 확인하여 본인이 운용이 가능할지 판단하셔야 합니다.
1) 가입연령 : 0세
2) 의무 납입 기간 : 5년
3) 연금 수령 가능 시점 : 55세
4) 의무 수령 기간 : 10년
5) 원천 징수율 (수령 시 세율)
- 55세 - 70세 : 5.5%
- 71세 - 70세 : 4.4%
- 81세 이상 : 3.3%
6) 중도해지 : 해지일까지 저율 과세된 연금소득의 누계 금액에 대해 10% 해지 가산세가 부과됨.
개인연금저축은 정부에서 노후준비를 촉진하기 위해 만든 연금제도로 연금 수령 가능 시점이 55세부터이기 때문에 단순히 세제혜택을 생각하시고 단기간으로 접근하시면 안 됩니다.
지금까지 개인연금저축에 대해 말씀드렸습니다.
점점 더 노인빈곤율이 올라가고, 빈부격차가 심해지는 요즘 시대에 적어도 본인의 노후를 위해서 어렵지만 개인연금 하나씩은 운용하시는 것을 추천드립니다.
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